Le 1ᵉʳ pilier est une assurance obligatoire destinée à garantir les besoins vitaux des personnes résidant ou travaillant en Suisse. Il offre une protection financière en cas de retraite, d’invalidité ou de décès, assurant ainsi un soutien de base aux assurés et à leurs proches.
Le 1er pilier comprend principalement:
Assurance-vieillesse et survivants (AVS): Créée en 1948, l’AVS est la principale assurance sociale en Suisse. Elle est obligatoire pour toutes les personnes résidant ou travaillant dans le pays. Les cotisations sont prélevées directement sur le salaire et partagées équitablement entre l’employé et l’employeur. Le système fonctionne sur le principe de la répartition, où les cotisations des actifs financent les rentes des retraités actuels.
Assurance-invalidité (AI): Mise en place en 1960, l’AI vise à atténuer les conséquences économiques d’une incapacité de gain due à des raisons de santé. Son objectif principal est de réintégrer les personnes concernées dans le marché du travail.
Prestations complémentaires (PC): Ces prestations viennent en aide lorsque les rentes de l’AVS et de l’AI, ainsi que les autres revenus, ne suffisent pas à couvrir les besoins vitaux. Elles ne sont pas considérées comme de l’aide sociale, mais comme un droit pour les assurés remplissant les conditions requises.
En outre, le 1er pilier englobe les allocations pour perte de gain (APG) lors de services militaires ou civils, l’assurance-maternité et l’assurance-chômage.
L’obligation de cotiser commence:
Pour les personnes exerçant une activité lucrative: le 1er janvier de l’année de leurs 18 ans.
Pour les personnes sans activité lucrative: le 1er janvier de l’année de leurs 21 ans.
Cette obligation se poursuit jusqu’à l’âge de référence de 65 ans. Si une personne continue à travailler au-delà de cet âge, elle doit continuer à cotiser.
Le taux de cotisation à l’AVS est de 8,7% du salaire brut, réparti également entre l’employé et l’employeur. Les personnes sans activité lucrative contribuent en fonction de leur patrimoine et/ou de leurs revenus sous forme de rentes. Les étudiants, par exemple, paient une cotisation annuelle minimale.
Il est essentiel de veiller à ne pas avoir de lacunes dans les cotisations, car chaque année manquante peut réduire la rente d’environ 2,3%. Ces lacunes peuvent survenir lors d’études ou de séjours à l’étranger sans paiement de cotisations, mais elles peuvent être comblées par des versements rétroactifs dans les cinq ans suivant leur survenance.
Les principales prestations offertes par le 1ᵉʳ pilier sont :
Rentes de vieillesse : Versées dès l’âge de référence de 65 ans pour les hommes et les femmes. Le montant dépend du nombre d’années de cotisation et des revenus moyens. Une durée de cotisation complète est de 44 ans.
À partir de 2025, la rente mensuelle maximale pour une personne seule sera de 2 520 CHF, soit 30 240 CHF par an. Pour les couples mariés, le montant total des deux rentes sera plafonné à 150 % de la rente maximale individuelle, atteignant ainsi 3 780 CHF par mois.Rentes pour survivants : Destinées aux veuves, veufs et orphelins. Les conditions d’éligibilité varient en fonction du statut matrimonial et de la situation familiale.
Rentes d’invalidité : Octroyées aux personnes dont la capacité de gain est réduite d’au moins 40 % pour des raisons de santé.
Ces ajustements pour 2025 reflètent l’engagement de la Suisse à adapter les prestations de l’AVS en fonction de l’évolution des prix et des salaires, garantissant une protection financière continue pour les retraités.
Le 1ᵉʳ pilier constitue une base essentielle pour la sécurité financière, mais il est souvent insuffisant pour maintenir votre niveau de vie à la retraite. Afin de compléter les prestations légales et de mieux préparer votre avenir, plusieurs options s’offrent à vous :
- La LPP (2ᵉ pilier) pour les salariés : elle permet de compléter l’AVS et de constituer une épargne plus solide pour la retraite.
- Le 3ᵉ pilier, qui offre une solution flexible et avantageuse sur le plan fiscal pour constituer un capital supplémentaire.
En tant que courtiers expérimentés, nous vous accompagnons pour choisir les solutions adaptées à vos besoins et à votre situation, que vous soyez salarié, indépendant ou frontalier.
Prenez rendez-vous dès maintenant pour une consultation personnalisée et découvrez vos possibilités d’optimisation financière.