Le 3ᵉ pilier est un élément essentiel de la planification financière en Suisse. Il permet non seulement de préparer sereinement votre retraite, vous couvrir en cas d’invalidité mais aussi de protéger vos proches en cas de décès.
Il se décline en 3ᵉ pilier A (lié) et 3ᵉ pilier B (libre), chacun ayant ses spécificités et ses avantages.
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Le système de prévoyance suisse repose sur trois piliers :
- Le 1ᵉʳ pilier (AVS/AI) vise à assurer un revenu minimal pour couvrir les besoins vitaux.
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- Le 2ᵉ pilier (LPP) complète cette rente pour maintenir un niveau de vie proche de celui de l’activité professionnelle.
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- Le 3ᵉ pilier, quant à lui, permet de compenser les éventuelles lacunes des deux premiers en constituant une épargne individuelle et en bénéficiant d’avantages fiscaux.
En anticipant votre avenir, vous assurez votre indépendance financière et celle de votre famille en cas d’imprévu. Il est donc crucial d’intégrer cette épargne à votre planification de la retraite.
Le 3ᵉ pilier A (lié) :
- Destiné en priorité à la retraite, mais aussi à financer un logement principal ou à se constituer une couverture en cas d’invalidité.
- Plafonné annuellement et déductible fiscalement (montants définis chaque année : 7’258 CHF pour 2025) Voir article dédié ->.
- Ne peut être retiré qu’à certaines conditions précises (retraite, achat de résidence principale, expatriation, etc.).
Le 3ᵉ pilier B (libre) :
- Plus flexible que le 3ᵉ pilier A.
- Peut être utilisé pour de nombreux objectifs : prévoyance, investissement, transmission, etc.
- Fiscalité variable selon le canton, mais sans plafond de cotisation (voir article dédié)
Choisir entre le 3ᵉ pilier A et B dépend de votre situation personnelle et professionnelle.
Une analyse personnalisée permet d’optimiser votre épargne et de maximiser vos avantages fiscaux.
Lorsque votre 3ᵉ pilier arrive à son terme, vous avez la possibilité de retirer votre capital en une seule fois. Ce retrait vous permet d’utiliser librement l’épargne constituée au fil des années, que ce soit pour financer un projet, compléter vos revenus ou investir ailleurs.
Toutefois, il est également possible de convertir tout ou partie de ce capital en rente viagère. Cela vous permet de transformer votre épargne en un revenu garanti à vie, évitant ainsi le risque d’épuiser votre capital trop rapidement. Cette solution peut être particulièrement avantageuse pour assurer votre sérénité financière à long terme et protéger votre conjoint(e) après votre décès.
Le 3ᵉ pilier fait partie des outils les plus efficaces pour réduire votre imposition. Couplé à d’autres solutions comme la rente viagère ou l’optimisation du 2ᵉ pilier, il permet de maximiser vos économies fiscales tout en préparant votre avenir financier.
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